Insolvența: Noțiuni de bază pentru antreprenorii care se confruntă cu necesitatea recuperării debitelor de la clienți aflați în procedura insolvenței

Despre insolvență s-a scris și se vor mai scrie mii de volume de teorie și practică dureroasă, atât pentru debitori cât și pentru creditorii care își pot vedea propria afacere periclitată din cauza clienților care intră în insolvență și chiar în faliment.

 Există câteva lucruri esențiale pe care o antreprenoare sau un antreprenor  conștient și ancorat în realitatea juridică trebuie să le cunoască referitor la insolvența clienților.

Din perspectiva mea de avocat cu 20 de ani de experiență directă în aceste proceduri juridice, e esențial să știi, chiar înainte de consultația juridică din cabinetul meu:

1. Ce reprezintă procedura de insolvență în România?

Insolvența este o procedură colectivă de recuperare a creanțelor, reglementată de Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență.

 Aceasta intervine atunci când un debitor nu mai poate plăti datoriile exigibile față de creditori. Creditorii care nu și-au făcut la timp demersurile de recuperare individuală a creanțelor de la debitorul în cauză, vor putea să facă aceasta doar împreună cu alți creditori, cu administratorul judiciar și cu instanța de judecată  Procesul poate include fie o reorganizare pentru a permite debitorului să continue activitatea, fie o lichidare în vederea distribuției patrimoniului între creditori. 

2. Ce sunt creanțele și de ce este importantă declararea acestora? Creanțele reprezintă drepturile creditorilor asupra sumelor datorate de către debitor. În procedura colectivă a insolvenței, nu toți creditorii au drepturi egale. Declararea în termen a acestor creanțe în cadrul procedurii de insolvență este crucială, deoarece doar creditorii ale căror creanțe sunt înscrise pe tabelul creanțelor vor participa la procedura în sine, vor putea formula cereri, contestații ș.a.m.d, vor putea primi distribuiri de sume și vor putea vota planurile de reorganizare sau chiar depune un plan de reorganizare a debitorului. Nedeclararea la timp a creanței duce la pierderea acestor drepturi.

 3. Cine sunt creditorii îndreptățiți să depună o declarație de creanță? Creditorii pot fi persoane fizice sau juridice care au o creanță certă, lichidă și exigibilă față de debitor la data deschiderii procedurii de insolvență. Aceștia pot fi creditori chirografari (fără garanții), creditori cu garanții, creditori bugetari (de exemplu, ANAF, primăriile, APIA) sau alți creditori privilegiați. De principiu, dacă ai facturat marfă, servicii, lucrări și nu ai asigurată nicio formă suplimentară de garanție, deții o creanță negarantată, chirografară. 

4. Cum se inițiază declararea creanței? Declararea creanțelor începe după publicarea în Buletinul Procedurilor de Insolvență (BPI), o publicație online (la care accesul este numai contra cost, dar din păcate este opozabilă tuturor) a hotărârii instanței de deschidere a procedurii de insolvență.  Această hotărâre fixează și termenul de declarare a creanțelor, de regulă 45 de zile de la data pronunțării sentinței. Administratorul judiciar va emite o notificare către creditorii cunoscuți, iar aceștia vor trebui să-și declare în termenul fixat, creanța lor.

 Conform cerințelor legii 85/2014, declarația nu se depune la administratorul sau lichidatorul judiciar desemnat, ci direct îndosar, la Tribunal, în dublu exemplar.

5. Ce documente trebuie să însoțească declarația de creanță? 

• Copia actelor care dovedesc creanța (de exemplu contracte, o factură fiscală sau o hotărâre judecătorească).
• Calculul sumelor datorate, detaliat în funcție de principal, dobânzi, penalități etc, până la data deschiderii procedurii prin Sentință.
• Documente care dovedesc existența unei garanții asupra patrimoniului debitoarei (dacă este cazul).
• Alte documente solicitate de lege sau de administratorul/lichidatorul judiciar.

 6. Ce se întâmplă dacă declarația de creanță este incorect formulată sau depusă tardiv? Dacă declarația de creanță este depusă după termenul limită, fixat prin Sentința de deschidere, creanța va fi considerată tardivă și nu va fi înscrisă pe tabelul creanțelor, cu excepția cazului în care creditorul poate obține repunerea în termen, în ipoteze strict și limitativ prevăzute de lege. 

7. Ce este tabelul preliminar al creanțelor? Tabelul preliminar este o listă întocmită de administratorul sau lichidatorul judiciar care cuprinde toate creanțele admise în procedură. Acesta este afișat public în termenul stabilit de instanță și poate fi contestat de către creditori sau alte părți interesate. Publicarea tabelului preliminar de creanțe se facte prin depunere la dosarul cauzei și prin transmitere la Buletinul Procedurilor de Insolvență. Contestațiile pot fi formulate în termen foarte scurt, de doar 7 zile de la publicare, părțile pot critica de exemplu, respingerea unei creanțe sau clasificarea incorectă a acesteia ca beneficiind de anumite cauze de preferință sau garanții 

8. Ce tipuri de creanțe sunt incluse în tabelul preliminar? În limbaj juridic, tipurile de creanță se numesc categorii sau clase de creanțe. 

• Creanțele garantate: Acestea sunt garantate prin ipoteci, gajuri sau alte garanții, după caz. Titularul unei asemenea creanțe are o situație privilegiată deoarece își va recupera creanța cu prioritate din valorificarea acestei garanții
• Creanțele salariale: Prioritare și datorate angajaților debitorului, se înscriu din oficiu în tabelul de creanțe
• Creanțele bugetare: Datorii fiscale sau alte sume datorate statului.
• Creanțele chirografare: creanțele negarantate și fără alte privilegii.
• Creanțele creditorilor indispensabili:    în anumite condiții, pot exista în unele proceduri

 Fiecare tip de creanță are o ordine specifică de plată, reglementată de legislația română - legea nr. 85/2014

 Ce urmează după declararea creanțelor? 

După declararea creanțelor și întocmirea tabelului preliminar,  apare etapa de contestare și/sau confirmare a acestor creanțe. Creditorii înscriși în tabelul definitiv al creanțelor vor avea dreptul de a participa la Adunarea Creditorilor, unde se votează planurile de reorganizare sau deciziile de lichidare.

 Creditorii dețin un rol activ în influențarea derulării procedurii și a modului de valorificare a activelor debitorului. Insolvența este o procedură minuțioasă, specială, în care apar realmente multiple procese în interiorul procesului de insolvență,  etape care trebuie gestionate eficient și profesionist din perspectivă juridică. 

Creditorii care doresc să-și protejeze drepturile și să-și recupereze sumele datorate, fie ele creanțe născute înaintea deschiderii procedurii sau creanțe curente, născute după deschiderea procedurii, trebuie să fie proactivi și să colaboreze eficient cu avocatul delegat în acest demers judiciar. 

     Prin cunoașterea detaliată a pașilor și documentației necesare, a căilor de atac și contestare, se poate asigura o participare eficientă la procedura de insolvență și recuperarea creanțelor într-o proporție cât mai ridicată.

    Dacă te confrunți cu asemenea situații ne poți contacta la office@persalegal.ro sau whatsapp +40740076961, pentru o analiză pertinentă a cazului tău și a posibilităților concrete de a ne delega să-ți gestionăm din punct de vedere juridic calitatea de creditor în cadrul procedurii insolvenței debitorilor tăi. 

Atenție: în insolvență, termenele de reacție sunt foarte scurte!